企业计提的和实际缴纳的有差异的，需要根据实际情况来确认对应的账务处理。如果是因为四舍五入问题导致的差异，企业可以计入到营业外收支进行调整。如果是企业多计提了或者少计提了的，则应该做对应的分录进行...

两种方式：1、因为交税软件自动四舍五入的缘故，下月调整即可。2、单独做一张冲销的凭证计提的与实际缴纳的，若是相差不大（如相差了一分钱），则会计处理上可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。转出未...

如果计提的大于实际缴纳的，那么应借记“应交税费——应交”科目，以表示企业还需要向税务部门缴纳这部分差额税额。反之，如果实际缴纳的大于计提的，那么应贷记“...

报税系统比实际交的少怎么做账？财务记账要以进销数为准(不考虑进项转出等个别因素)，不存在四舍五入问题，造成差数的原因是财务账记完后未与税表核对，如果税表差数是通过不了比对的,也就是说根本不可能申报...

一般纳税人和小规模纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务活动本期应交纳的。本项目按销项税额与进项税额之间的差额填写。应注意的是，如果一般纳税人企业进项税大于销项税，致使应交税金出现负数时，该项一律填零，...

计提的和实缴的税出现差额这是因为交税软件自动四舍五入的缘故，下月调整。单独做一张冲销的凭证计提的与实际缴纳的，如果相差不大(如相差了一分钱)，会计上可以计入“营业外收入”或“营业外支出”。

1、计提比实际缴纳的增值少了一分钱,那么下月多计提一分钱就可以了。或者,当时不处理,等到了年底时再一次性调账处理。2、是以商品(含应税劳务)在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。

本月实际交比上月登帐少交该如何调账？在一般情况下，都是税控的，在申报一般纳税人申报表后，再进行抄税处理，当月报税肯定是交纳实际缴纳的，账面上你的未交的金额，那就应该把账面上的金额红字...

问题一：小规模纳税提少计提怎么处理发生销售行为：借：银行存款（或应收账款）贷：主营业务收入收取全部款项÷（1+3%征收率）应交税费―应交收取全部款项÷（1+3%征收率）×3问题二：-未交...

如果之前计提的比实际报税少，可能是由于开票是分开操作的，而报税是按总开票金额进行的计提税费，所以形成了这种差异，可以对前期报表的计提收入和做比对，按申报税的收入确认收入，按申报税显示的税费进行计提税...