科目余额表与资产负债表是不可能相等的资产负债表的应收账款金额－－－已经减去坏账准备后的余额，而科目余额表是没有减去的；还有就是资产负债表的“应收账款”项目金额是通过重分类后填列的，就是说填列的金额是“应收...

第一，首先得保证上月资产负债表是平的。第二，用资产负债表两边的差额除以2，看能不能被2整除，能整除的话看是不是填制时出现方向颠倒或正负颠倒。找不出来的话再用差额除以9，看能不能整除，能整除的话可能是相邻数字...

1、科目名称与资产负债表项目名称不完全相同，不能将科目汇总表上的余额直接填在报表中。如“货币资金”项目＝“银行存款”+“库存现金”+“其他货币资金”。2、资产负债表上的一些项目名称与科目相同，如应收账款，但应根...

留有余额，在编制资产负债表时，是将其填入存货项目中，如果未丰表中反映，当然不一致了。如果不是正常的留有余额，属于漏做，那就应重新补充结转制造费用入生产成本、重新结转产成品入库、出库成本。

3、将余额表各科目合计数与资产负债表对应的资产合计、负债合计和所有者权益合计对比，确认总额是否一致。在对账的过程中，如果发现余额表和资产负债表不一致，应仔细核对各项数据，查明原因。如果无法解决问题，可以向财务专业...

总帐与日记帐对不上的原因就可能有2种：1是用友软件数据库有问题，这需要用友的工程师来解决;2是可能帐套还没记帐，你在选择条件时应在“未记帐凭证”打勾

首先确认没有做错。然后这个直接对不上是正常的。按资产负债表的规定，应收账款某个明细科目如果余额在贷方，需要记入预收账款应付账款某个科目明细如果余额在借方，需要记入预付账款。例如：应收账款有三个明细科目，余额...

先看看资产负债表期初是不是有问题，如果期初没有问题！再查这个月的记账凭证，跟科目汇总表，再对一遍，然后把科目汇总表的借贷方再重新核算，可能有漏记，错记的呢！如果这些都正常，你就看资产负债表有没有抄错了的...

这个不一致，显然是错误的，但这种错误的原因应该是比较容易检查发现的。无论是电算化软件、电子表计算还是手工账，资产负债表的各项余额都应该是来自于对应会计科目余额，而无论是账簿余额、科目余额表余额、试算平衡表余额，...

1、资产负债表公式错误，如新增科目，公式未改。2、计算错误3、损益类科目（收入、费用）没有全部结平，有余额。