固定资产卖了汇算清缴填写:1.准备好企业的固定资产清单,包括资产名称、型号、购置时间、原值、累计折旧和净值等信息。2.根据企业的税务情况,选择相应的税务申报表,并按要求填写相关信息,如企业所得税汇算清缴申报表需要...
1、填写附表1:按照开票或未开票应将销售额与3%的税款填写至第11行对应的栏次,其中销售额=含税销售额(即固定资产处理价格)÷(1+3%);2、填写申报表主表:应将3%的税款填写至第21行"简易计税办法计算的应纳税额",申报表...
不包括既用于应税项目(不含免征项目)也用于非应税项目、免征(以下简称免税)项目、集体福利或者个人消费的固定资产。
固定资产清理汇算清缴填写方法/步骤如下:1.填写固定资产的基本信息:包括资产名称、规格型号、购置日期、购置价值、累计折旧、净值等。2.填写固定资产的使用情况:包括使用部门、使用人、使用年限、已使用年限、剩余使用年限等。
(二)清理过程中应支付的相关税费及其他费用,借记本科目,贷记“银行存款”、“应交税费——应交营业税”等科目。收回出售固定资产的价款、残料价值和变价收入等,借记“银行存款”、“原材料”等科目,贷记本科目。应...
1.对于固定资产、在建工程、生产性生物资产和无形资产等处置,需要填报《纳税调整项目明细表》(A105000)和《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》(A105090)等。2.对于长期股权投资和金融工具处置,处置收益在《投资收益纳税...
资产(固定资产,无形资产等)处置收入计入资产处置损益科目核算,而在做企业所得税汇算清缴的时候,申报表并没有单独的一行资产处置损益栏次,所以需要根据处置的收益或者亏损情况,计入营业外收入或者营业外支出的非流动资产处置...
填写需求如下:1、对于固定资产、在建工程、生产性生物资产和无形资产等处置,需要填报《纳税调整项目明细表》(A105000)和《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》(A105090)等。2、对于长期股权投资和金融工具处置,处置收益在《...
表格里可以填写帐载部分,原值、累计折旧、本年折旧额都可以填写,其他的可以填写零,因为你们都处置完固定资产了,所以没有涉及调增企业所得税的资产,所以其他可以填写零。资产折旧纳税表中的本期折旧,摊销额可以按照本年度累计折旧科目的...
处置固定资产的收入在纳税申报表上应该按照实际的销售收入填写。具体来说,如果企业出售了一项固定资产,那么应该将这个销售收入填写在纳税申报表的相应栏目中。这个销售收入应该与企业的其他收入一起计算,以确定企业的总应纳税所...