我是购买方,2020年专票已认证抵扣,2021年销售方开了红字*，我收到红字*怎么做账_百度问一问
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发布时间：2022-05-13 14:58
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时间：2023-10-13 09:41
摘要在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用*信息，应暂依《信息表》所列*税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用*后，与《信息表》一并作为记账凭证。咨询记录 · 回答于2021-11-03我是购买方,2020年专票已认证抵扣,2021年销售方开了红字*，我收到红字*怎么做账您好，百度平台合作律师为您服务！已收到您的问题，请稍等！*一般纳税人开具*专用*（以下简称“专用*”）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合*作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用*的如购买方取得*专用*已用于申报抵扣的，购买方可在**管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字*专用*信息表》（以下简称《信息表》）在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用*信息，应暂依《信息表》所列*税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用*后，与《信息表》一并作为记账凭证。销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用*，在新系统中以销项负数开具。红字专用*应与《信息表》一一对应。老师，你好像没理解我的意思。我再重复一遍，我是购买方，我已经认证抵扣了，而且跨年了。我收到了销售方开具的红字*，我怎么做分录如果是购货方，根据红票入账，会计分录：借：库存商品（或原材料）（红字）借：应交税金--*（进项税额）（红字）贷：银行存款等（红字）跨年的冲红*，我不应该做进项税额转出吗您的问题之前有顾客咨询过，当时我们就是这样子做的，对方也回馈说没问题的，您可以试试购货方应该做进项税额转出借：原材料/库存商品 负数或红字借：应交税费--应交*--进项税额转出 负数或红字贷：应付账款 负数或红字跨年冲红也是这么记账呗是的亲，冲红都是这样入账的
