请问一下出纳的基本职能有哪些？2
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发布时间：2023-10-09 15:46
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热心网友
时间：2024-12-14 13:52
出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。
2、折叠反映职能
出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。因此，反映职能是出纳工作的主要职能之一。
3、折叠监督职能
出纳要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。
4、折叠管理职能
出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等都是出纳的职责所在。
热心网友
时间：2024-12-14 13:52
●负责办理每日现金和银行存款的收付和银行的结算手续，编制每日收款报告，每日检查库存现金与现金日记账是否相符。
●负责管理公司的银行存款账户（基本账户、一般存款账户），每日查询银行存款余额，保证资金使用的有效性，不准签发没有资金保证的票据和远期票据，防止账户透支
●负责银行票据（支票、汇票等）的妥善保管，设“支票登记簿”，严格登记支票的购买和领用和每一张支票的使用或注销情况
● 保管库存现金和各种有价证券、空白支票及有关印章，按规定要求开启保险柜，并保管好钥匙。
●确保现金的安全，除保留必要的库存现金外，当日的现金和收款票据需在当日存入银行
●保证现金和银行存款的帐实一致，协助财务会计完成现金核查和银行对帐
●负责每月员工工资的按时发放
●完成领导交办的其他事项
衡量：
●银行存款账户透支次数 =0
●现金、银行存款对帐准确率 =100%
●现金、银行存款存交银行及时率（当日） =100%
●按时付款率 =100 %
热心网友
时间：2024-12-14 13:53
●负责办理每日现金和银行存款的收付和银行的结算手续，编制每日收款报告，每日检查库存现金与现金日记账是否相符。
●负责管理公司的银行存款账户（基本账户、一般存款账户），每日查询银行存款余额，保证资金使用的有效性，不准签发没有资金保证的票据和远期票据，防止账户透支
●负责银行票据（支票、汇票等）的妥善保管，设“支票登记簿”，严格登记支票的购买和领用和每一张支票的使用或注销情况
● 保管库存现金和各种有价证券、空白支票及有关印章，按规定要求开启保险柜，并保管好钥匙。
●确保现金的安全，除保留必要的库存现金外，当日的现金和收款票据需在当日存入银行
●保证现金和银行存款的帐实一致，协助财务会计完成现金核查和银行对帐
●负责每月员工工资的按时发放
●完成领导交办的其他事项
