刚开始做出纳,求登记现金日记账流程!!好心人进来哟

发布网友发布时间：2022-04-28 11:11

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热心网友时间：2023-10-02 15:59

根据原始凭证填写记账凭证，然后再登现金日记账每天结算一次余额，不报税的话月末不用干什么只要月结一次现金流量总额本月发生数等！！！简单

热心网友时间：2023-10-02 15:59

出纳的主要工作大致如下：
1）收取报销单或收款（销售）单，审核单据的票据和签署是否完整；
2）根据会计凭证支付报销或收取货款（含其他收入）；
3）根据借条支付现金或支票；收取还借款，并开具收据；
4）负责现金支票和转账支票的购买、保管、开出等（含提取现金）；
5）保管财务专用章和法人名章，除支票提取现金外，其他使用时要有批准；
6）登记现金日记账和银行存款日记账，库存现金日清月结；
7）月末与会计核对库存现金和核对银行存款日记账，做到账账相符、账钱相符；
8）定期到银行收取相关单据，含银行对账单、到款通知等，并与银行对账（使用银行存款余额调节表）
9）协助会计装订凭证、报表等工作，完成领导交办的其他工作。
出纳报销流程：
经办人填写报销单据——相关领导签字——出纳复合金额等——会计填写记账凭证——出纳付款——出纳登记现金日记账或银行存款日记账——会计登记明细账和总账
出纳收款流程：
经办人填写销售单或收款单——相关领导签字——出纳收款——会计开具*——会计编制收款凭证——出纳登记日记账——出纳将收款存入银行——会计登记明细账和总账.