简述内部审核流程

发布网友 发布时间：2022-04-23 16:59

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热心网友 时间：2022-07-03 04:02

包括目的，范围，引用标准，定义，审核类别，审核的组织，审核的基本要求，审核人员的确定与责任，审核计划，审核的基本步骤、方法及要求，审核的分析与记录，审核报告的处理，跟踪审核等。

内审程序是组织内部审核各项活动总的指导和规定，可包含体系、过程、产品和服务的质量审核。如确定审核重点、制定审核计划、组织审核资源、记录审核结果、建立与跟踪纠正措施实施结果。

扩展资料：

ISO9001内审技巧：

1、要善于提问。审核完全可以将同一问题问不同人员，然后探讨答案不一致的原因。

2、要善于倾听。ISO9000内审员要注意认真听取被访者的回答，并作出适当的反应。

3、要善于观察。内审员要仔细观察现场环境、设备、产品和标记，查看有关记录。对现场发现要进行深入检查以确定审核证据。审核证据是指通过观察、测量、实验或其他手段所获得的符合实际情况的信息。

4、要做好记录。内审员应确保审核证据的可追溯性，为此必须详细地进行记录，所做的记录包括时间、地点、人物、事实描述、凭证材料、涉及的文件、各种标识。

5、要善于联想和追溯。ISO9000质量管理体系内审员必须善于比较，追溯从不同来源获取的对同一问题的信息，从差别中判断体系运行状况，必须善于追踪记录与文件，记录与状况的符合情况，并作出结论。

6、要善于创造一个良好的审核气氛。

参考资料来源：百度百科-内部审核

参考资料来源：百度百科-ISO内审员

热心网友 时间：2022-07-03 05:20

①审核的启动；指定审核组长；确定审核目的、范围和准则；确定审核的可行性；选择审核组；与受审核方建立初步联系。 ②文件评审的实施；评审相关体系文件，包括记录；确定其针对审核准则的适宜性和充分性。 ③现场审核活动的准备；编制审核计划；审...

热心网友 时间：2022-07-03 06:54

所谓审计计划，是指注册会计师为了完成各项审计业务，达到预期的审计目标，在具体执行审计程序之前编制的工作计划。审计计划通常可分为总体审计计划和具体审计计划两部分。 总体审计计划的审核内容 ： 1、审计目的、审计范围及重点审计领域的确...

热心网友 时间：2022-07-03 08:46

②文件评审的实施；评审相关体系文件，包括记录；确定其针对审核准则的适宜性和充分性。 ③现场审核活动的准备；编制审核计划；审...

热心网友 时间：2022-07-03 10:54

1、内部审核有时也称为第一方审核，由组织自己或以组织的名义进行，审核的对象是组织自己的管理体系，验证组织的管理体系是否持续的满足规定的要求并且正在运行。它为有效的管理评审和纠正、预防措施提供信息，其目的是证实组织的管理体系运行是否有效，可作为组织自我合格声明的基础。在许多情况下，尤其在小型组织内，可以由与受审核活动无责任关系的人员进行，以证实独立性。

2、组织进行内部审核的原因主要有：
①质量、环境及职业健康安全国际化管理体系标准的要求；
②组织管理者自身的一种管理手段；
③组织履行国家相关法规和其他要求的一种方式；
④组织对一体化管理体系运行不断改进的一种途径；
⑤组织进行内部审核的另一方面原因是在外部审核之前发现问题并予以纠正。
应答时间：2021-05-13，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
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