流动资金贷款需求量测算表
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发布时间：2022-04-23 00:47
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时间：2023-05-09 01:54
一、提供测算工具参考
附件为测算流动资金贷款额度时可采用的工具，其中考虑了一定的保险系数，对借款人未来应收帐款、预付帐款、存货、应付帐款、预收帐款的增长进行合理预测，符合监管机构的要求。
在实际运用中，保险系数可采用借款人前两年相应科目的平均增长率或结合借款人实际情况和未来发展状况，合理预测各项资金占用；同时考虑小企业融资、季节性生产、订单融资、预付租金或临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款的情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。
二、自有资金的测算参考
根据监管部门的在各地培训中对流动资金贷款需求量测算的解读，自有资金的计算建议采用以下公式：
自有资金=未分配利润中可用于营运资金的部分59648+当期净利润17931+当期折旧2023-预计利润分配0-年内计划归还的银行借款45047
未分配利润中可用于营运资金的部分=未分配利润65409-非流动资产的增加5761
注：以上公式仅供参考，若经营所在地监管部门另有要求或根据借款人经营特点采用更加合理的测算方法的均可。
销售上年度销售收入64837上年度销售利润率18%
预计销售收入增长率40%本年度周转资金总量74487
营运资金预测
应收账款前年末应收账款余额4669上年末应收账款余额6794
上年平均应收账款余额5732 上年应收账款周转天数32
跨年度调整系数1.2预计本年应收账款周转天数38
预付账款前年末预付账款余额2123上年末预付账款余额2366
上年平均预付账款余额2245 上年预付账款周转天数12
跨年度调整系数1预计本年预付账款周转天数12
存货前年末存货余额9860上年末存货余额16765
上年平均存货余额13313 上年存货周转天数90
跨年度调整系数1.25预计本年存货周转天数113
应付账款前年末应付账款余额636上年末应付账款余额2204
上年平均应付账款余额1420 上年应付账款周转天数10
跨年度调整系数1预计本年应付账款周转天数10
预收账款前年末预收账款余额74上年末预收账款余额24
上年平均预收账款余额49 上年预收账款周转天数0
跨年度调整系数1预计本年预收账款周转天数0
周转速度营运资金周转天数153 营运资金周转次数2.35
贷款需求预测
新增额度所需营运资金量31720 借款人自有资金6000
现有流动资金贷款26320其他渠道提供的营运资金-3000
新增流动资金贷款额度2400
