请问什么是现金管理?

发布网友发布时间：2022-09-02 19:34

共3个回答

懂视网时间：2022-09-02 23:56

1、库存现金管理：库存现金管理是指企业持有可随时用于支付的现金限额，存放在企业财会部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。库存现金管理与会计核算中“现金”科目所包括的内容一致。

2、它是企业流动性最强的资产，对于维持企业正常的生产经营管理具有重要作用，但库存现金也是企业资产中最容易流失的资产，加强库存现金管理对于企业和国家都具有重要的意义。

热心网友时间：2024-10-08 06:16

同学你好，很高兴为您解答！

　　高顿网校为您解答：

　　现金管理就是对现金的收、付、存等各环节进行的管理。依据《现金管理暂行条例》，现金管理的基本原则是：

　　(1)开户单位库存现金一律实行限额管理。

　　(2)不准擅自坐支现金。坐支现金容易打乱现金收支渠道，不利于开户银行对企业的现金进行有效的监督和管理。

　　(3)企业收入的现金不准作为个人储蓄存款存储。

　　(4)收入现金应及时送存银行，企业的现金收入应于当天送存开户银行，确有困难的，应由开户银行确定送存时间。

　　(5)严格按照国家规定的开支范围使用现金.结算金额超过起点的，不得使用现金。

　　(6)不准编造用途套取现金。企业在国家规定的现金使用范围和限额内需要现金，应从开户银行提取，提取时应写明用途，不得编造用途套取现金。

　　(7)企业之问不得相互借用现金。