国税代开发票,已缴税,增值税申报表怎么填

发布网友发布时间：2022-08-17 10:00

共2个回答

热心网友时间：2023-10-11 13:59

第1栏“(一)按适用税率计税销售额”：填写纳税人本期按一般计税方法计算缴纳*的销售额，包含：在财务上不作销售但按税法规定应缴纳*的视同销售和价外费用的销售额；外贸企业作价销售进料加工复出口货物的销售额;税务、财政、审计部门检查后按一般计税方法计算调整的销售额。
营业税改征*的纳税人，应税服务有扣除项目的，本栏应填写扣除之前的不含税销售额。
第3栏“应税劳务销售额”：填写纳税人本期按适用税率计算*的应税劳务的销售额。
因此，营改增的企业提供应税服务的销售额应该填写在主表的第1栏“(一)按适用税率计税销售额”中，不应将应税服务的销售额填写在第3栏“应税劳务销售额”中。

热心网友时间：2023-10-11 13:59

开吗？

热心网友时间：2023-10-11 13:59

开吗？