企业如何进行资金管理
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发布时间：2022-09-21 01:38
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好二三四
时间：2022-10-02 14:19
企业做好筹资管理方法如下
1。遵守筹资的基本原则
对企业来说，筹资是一项重要而复杂的工作。为了安全筹集企业所需资金，企业必须遵循筹资的基本原则，主要包括规模适当原则、筹措及时原则、来源合理原则、方式经济原则。
2。企业对取得的资金要区别处理
根据《企业财务通则》的相关规定，企业取得的各类筹集资金要根据不同的情况进行处理，具体如下
1 属于国家直接投资、资本注人的，按照国家有关规定增加国家资本或者国有资本公积。
2属于投资补助的，增加资本公积或者实收资本。国家拨款时对权属有规定的，按规定执行；没有规定的，由全体投资者共同享有。
3属于贷款贴息、专项经费补助的，作为企业收益处理。
4属于政府转贷、偿还型资助的，作为企业负债管理。
5属于弥补亏损、救助损失或者其他用途的，作为企业收益处理。
3。选择合适的筹资渠道与方式
对于企业来说，筹资渠道解决的是企业的资金来源，而筹资方式解决的是企业通过何种方式取得资金，它们之间存在一定的对应关系。企业筹资时，一定要选择合适的筹资渠道与方式。
一般来说，企业的筹资渠道主要包括国家财政资金、银行信贷资金、非银行金融机构资金、民间资金、企业内部形成资金及其他法人单位资金；企业的筹资方式主要包括吸收直接投资、发行股票、借款、利用商业信用、发行债券、融资租赁、利用留存收益及认股权证筹资、可转换债券筹资等。
4。明确筹资目的
按照《企业财务通则》的相关规定，企业通过借款、发行债券、融资租赁等方式筹集债务资金时应该明确筹资目的，比如 满足设立企业的要求或者满足资金结构调整的需要等。同时，企业还须根据资金成本、债务风险和合理的资金需求进行必要的资本结构决策，并签订书面合同。
