自制半成品出错的问题(请财务回答)

发布网友 发布时间：2022-04-23 01:54

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共4个回答

热心网友 时间：2023-10-10 19:12

是啥软件啊，不能反结账！
建议：
把差额 306215.14,补在 9月里，1-是直接录入金额差额。数量，单价空着；如果不可以的话，
2-试试数量是否可以以负数录入，-24942,63.2755,-1578216.74
然后录入正确的 24942,75.5526,1884431.88.。
这样可以把调整的数据单独列出，账务数据比较清楚。
如果还是不可以，那就这样：
3-就是把8月的少转的金额，加在 9月的正确的金额里，如9月应该转金额 2000000.00
录入时 数量不变，单价增加，总金额增加（2000000.00+306215.14）
这样可以把金额调整正确，在账务数据里看不出有多少金额是调整的数据（凭证后附个表格吧，说明一下凭证金额的构成）。
供参考。。

另外，不可以反结账，那是否有备份（输出）账务数据的功能呢？
如果可以备份的话呢，在每月完成当月的核算，确认无误后，做个账务数据备份，按月备份，每月做一个，以防出现不宜修改数据时，恢复到上个月的数据状态，重新录入凭证。。
既然使用软件，就把软件的功能全部开发使用，不要被软件*了会计的可回旋余地。。
只能进，不能退。。
呵呵，，，

热心网友 时间：2023-10-10 19:12

我有个疑问，是两个独立的帐套？还是一个帐套的两个模块？
还有就是既然公司不允许反结账，那么就当做会计差错更正。
涉及所得税的追溯调整，只能这样

热心网友 时间：2023-10-10 19:13

这个月少的在下个月里补上 ，这个月偏低 下个月偏高 搞平就行
数据搞准点 在帐外整清楚 再往帐里面补

热心网友 时间：2023-10-10 19:13

如果不能反结账，那就只能在总账系统中进行手工修改了，不知道你们总账系统的原材料科目能不能手动进行修改，如果上月记账时将原材料的采购单价记少了，那么应付账款和税金相应的也记少了。
建议补录凭证：
借：原材料（1884431.88-1578216.74）
应交税费-进项税
贷：应付账款
再将计算的实际出库成本补入（中间可以涉及领料，可简化处理）
借：主营业务成本
贷：库存商品/原材料
但这么处理之后，后续每次成本的结转都要进行手工修正，直到把这批材料消耗完。
还有一个方法，就是在库存系统中补录，数量设置为1，单价就是前面记账的差额，这样即使加权平均，差异也比较小的（数量多了1），只是你需要有修改单价的权限。