小规模纳税人代开发票增值税申报表怎么填写

发布网友发布时间：2022-03-18 12:56

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热心网友时间：2022-03-18 14:25

小规模的*报表有四张，从上往下：应税服务项目扣除清单、免征*应税货物、劳务和应税服务明细表、*纳税申报表（适用于小规模纳税人）附列资料表、*纳税申报表（适用于小规模纳税人），填写此套报表常规性的有以下几点：
※ 要是用户具备差额征税资格，附列资料表里有绿色的，必须要填写此表，相应的也要填写应税服务项目扣除清单这张表，要是用户不具备差额征税资格，附列资料是灰色的，无法填写，相应的应税服务项目扣除清单也不做填写。直接打开主表进行填写报税。
※ 在填写主表的时候，要是用户咨询购买的小规模的1050元税控盘的数据填写到主表的哪一行，告知用户是主表的11行，填写主表11行本期应纳税额减征额的时候要注意，此数据必须小于等于第10行本期应纳税额，（减征一般都是需要做备案才能填写）