内控合规检查工作流程四大阶段是什么?
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发布时间：2022-04-23 09:59
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时间：2022-05-01 18:38
首先，合规型内控。
这阶段企业的特点是内控基础非常薄弱，管理及其不规范，基础管理制度大多是残缺的。
其内控工作的核心任务是建立企业的内部控制管理体系及文档，并定期进行内控有效性的评估，以达到外部监管的要求。
因此，合规性内控信息化的目标是，能够支持企业对内控文档的有效管理，支持内控评估工作的电子化工作流程。
其次，管理型内控。
这阶段企业内控的特点是，内控和风险管理已逐渐融入到日常的运营和管理，企业的管控流程和标准体系已基本搭建完成。
其内控工作的核心任务是通过内控工作，降低企业的风险损失和提升企业执行力，以实现企业自我管理提升的需求。
该阶段的内控信息化建设目标是，企业内控管理的流程和控制点能够固化到各业务运营系统中，企业的风险点在业务发生同时，就能够通过各业务系统实现了自动控制或预警；此外，内控部门能够通过内控管理软件，对企业的各项关键风险指标进行实时的监控。
内控信息化的主要特征是，内控管理系统具备了仪表盘和风险预警功能，各业务系统中也融入了自动控制功能。
第三，风险管理型内控。
这阶段企业内控的特点是风险管理已融入公司的战略和决策管理，且作为企业的一项常规工作目标。
此时，内控管理已成为企业风险管理的一部分，通过内控工作进行风险的管控，从而增加公司利润和优化经营决策，确保企业经营目标得以实现。
风险管理型内控信息化建设的目标是，通过建设一个可进行风险识别、风险评估，风险应对、风险监控和风险报告的全面风险管理系统，支持企业能够有效发现和控制风险，确保实现风险损失的最小化。
风险管理型内控的信息化特征是，企业整体的信息化成熟度和集中度水平比较高，全面风险管理系统与各业务系统实现了高度集成和信息共享。
第四，治理-风险-合规型内控。
这阶段企业的内控特点是，企业已形成了公司治理，风险管理和合规遵从三位一体的管控体系，内控管理已分别融入到公司治理、风险管理和合规遵从之中，形成了内嵌式的管控方式。
其内控的目标是，通过风险与内控管理不断优化公司原有的管理模式和业务流程，自动循环提升企业的全面管理水平。
该阶段内控信息化的目标是，公司治理和运营的各个层面都存在IT技术的支持，企业的风险与内控管理、业务管理、合规遵从，拥有一套功能全面，运行 可靠的IT解决方案进行有效支撑。
