2、如何发挥第一道防线作用,让内控和业务管理能真正形成合力,促进风险合规_百度问一问
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发布时间：2022-04-23 10:13
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热心网友
时间：2023-10-11 03:19
咨询记录 · 回答于2021-12-102、如何发挥第一道防线作用,让内控和业务管理能真正形成合力,促进风险合规亲您好 第一道防线就是企业运营和管理第一线的业务人员的风险控制。工作在第一线的销售人员、生产工人、运输工人、质检员、验收人员、会计、人事专员、采购员、技术工程师等，他们在日常工作的过程中就担负着内部控制的职责。一线的人员应该接受必要的内控培训，他们不但要清楚本岗位的工作职责，而且要能够评估工作中的风险，能够识别风险，并且能够自主采取必要的控制措施，必要时需要向本部门或者更高一级的管理者沟通、汇报。第一道防线主要职责及具体内容如表所示。第一道防线是业务过程中控制风险最重要的防线，企业90%以上的精力应该放在第一道防线上，第一道防线的内控措施既要具有规范性又要有一定的灵活性，没有灵活性就不能适应不同特点的市场及客户。第一道防线要让业务主管承担起内控责任，经营责任人也是内控责任人。第一道防线的流程控制也非常重要。流程本身就是防线，完善了流程就相当于建立良好的防范措施。 祝您生活愉快 麻烦给个赞 谢谢啦
