两公司互相抵扣货款怎么做账。

发布网友发布时间：2022-05-06 13:01

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热心网友时间：2023-10-09 14:56

　　两公司互相抵扣货款帐上做往来即可。如下：
进货时
借：库存商品 5000
贷：应付账款-XX 5000
销售时
借：应收账款-XX 2000
贷：主营业务收入 1941.75
应缴税费-* 58.25
结账时
借：应付账款 5000
贷：应收账款 2000
银行存款 3000

　　也可以简单一点，只设一个往来科目“应付账款” 或“应收”

热心网友时间：2023-10-09 14:56

做往来
进货时
借：库存商品 5000
贷：应付账款-XX 5000
销售时
借：应收账款-XX 2000
贷：主营业务收入 1941.75
应缴税费-* 58.25
结账时
借：应付账款 5000
贷：应收账款 2000
银行存款 3000

也可以简单一点，只设一个往来科目“应付账款” 或“应收”

热心网友时间：2023-10-09 14:57

这种相当于以部分现金和存货来抵账，抵扣的存货按照正常的销售处理
购入货物时借：库存商品--（B公司货物）
应交税费--应交*（进项税）
贷：银行存款
用货物抵账时确认收入
借：银行存款
贷：应交税费--应交*--（销项税）
库存商品