去年做账借:银存11000贷:主营业务收入1000销项税10000,收入与税费做...

发布网友发布时间：2024-05-06 04:02

共5个回答

热心网友时间：2024-06-15 19:30

这个是前期差错更正。
调整分录：
借：应交税费——应交增值税（销项税额） -9000（贷方红字）
贷：以前年度损益调整 9000
借：以前年度损益调整 2250（9000*25%）
贷：应交税费——应交所得税 2250
借：以前年度损益调整 6750（9000-2250）
贷：利润分配——未分配利润 6750
借：利润分配——提取法定盈余公积 675 （6750*10%）
贷：盈余公积——法定盈余公积 675

热心网友时间：2024-06-15 19:38

借：银行存款10000
贷：主营业务收入 8547
应交税费-应交增值税-销项税 1453
这种情况要按实际收款做收入！

热心网友时间：2024-06-15 19:36

金额不大，直接在本年调整：
借：应交税费-销项税 9000
贷：主营业务收入 9000

热心网友时间：2024-06-15 19:30

因为涉及到增值税上报和调整，所以还是直接问税务局，让税务人员指导，最稳妥

热心网友时间：2024-06-15 19:29

你好，将凭证冲回，再做正确的凭证。