如何做银行帐

发布网友发布时间：2022-04-22 01:00

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热心网友时间：2024-01-18 16:36

银行存款日记账通常也是由出纳员根据审核后的有关银行存款收、付款凭证，逐日逐笔顺序登记的。

登记银行存款日记账的总的要求是：银行存款日记账由出纳人员专门负责登记，登记时必须做到反映经济业务的内容完整，登记账目及时，凭证齐全，账证相符，数字真实、准确，书写工整，摘要清楚明了。

便于查阅，不重记，不漏记，不错记，按期结算，不拖延积压，按规定方法更正错账，从而使账目既能明确经济责任，又清晰美观。

扩展资料

专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。

银行存款支出数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。

参考资料来源：百度百科-银行存款日记账

热心网友时间：2024-01-18 16:37

应该说，出纳的现金及银行帐都要跟会计的帐对上，平时的记录就跟现金帐的记法是一样的，都是流水帐。根据从银行取来的回单，增加了就记借方，减少了记贷方，期初+借方-贷方=余额。要经常把自己的余额跟银行对帐单的余额核对，出现差额，就跟银行对帐单上的明细逐笔核对，找出哪笔金额你帐上有而银行对帐单上没有的，或者银行对帐单有而你帐上没有。前面这种情况主要是你支出了银行没有，比如你开了转帐支票给供应商，已经根据转帐支票存根已经入帐支出，因为转帐支票有10天的托收期，供应商暂时还未交到银行托收，这时就会出现你支出了，而银行未支出的不符情况。这种情况你就不用管它，因为当供应商实现托收时，银行帐自动就会跟你帐相符。后面那种情况主要是银行已经收入了，而你没有。如客户电汇给你们货款，这时银行已经到帐，而你因为尚未取来回单或者银行里遗失了这帐回单（银行经常这样，还有可能塞到别的公司的回单箱）没有入帐，这样你就让银行补张回单入帐就好了。

不难，仔细一点就好了。

热心网友时间：2024-01-18 16:37

如果是正式公司，都有报销的流程。一般为要报销人员填单，拿到会计人员处审查单据的合法性，金额，张数等，审完签字。

报销人员拿到相关的负责人签字。回来交给出纳。这里又分两种记账：

一种是会计当时做凭证，编号。报销人在凭证上面的交领人处签字。出纳付款，记日记账。一种是出纳直接看签完字的报销单付款，编出纳编号，记日记账。月末凭证交给会计，会计编号，记账。具体的要看你单位的流程。

热心网友时间：2024-01-18 16:38

‘

把账单或回单收好，把单子上的数额算算就好了啊