应收账款多做了,负数,如何调账

发布网友发布时间：2022-05-10 20:14

共3个回答

热心网友时间：2023-07-27 00:23

　　造成应收账款负数的原因很多，首先要查明原因，然后根据不同的原因，进行分类处理：
　　1、没有设置预收账款的中小企业，可能因预收货款等原因形成应收账款的负数余额。如果经常发生预收款业务，建议设置预收账款科目进行核算，如果不经常发生预收款业务，在应收账款中暂时挂账也是可以的。
　　2、货已发出、货款已收到暂时没有开*的销售收入，建议尽快开*处理。
　　3、记账时出现串户等原因造成。发现串户应及时更正。
　　4、其他原因应具体分析。
　　需要说明的是，月末出具财务报表时，应收账款及应付账款需要根据月末余额进行重新分类。如果设置预收、预付科目核算的，应收账款中的负数余额，在出具资产负债表时，可填入预收账款，应付账款中的负数可填入预付账款。如果不设置预收预付科目的，可相应填入应付账款或者应收账款。
　　实务中很多中小企业可以不设置预收预付科目，但月末应收账款和应付账款的重新分类是有必要的，否则容易造成资产、负债不实，资产负债表不能正确反映企业的财务状况。
　　有些单位为了延缓纳税时间，长期大量存在未开*的收入，形成应收账款的负数余额，这种方法不可取。

热心网友时间：2023-07-27 00:23

怎么调，即使是费用，那也是你们公司的收入，视同销售处理吧。

希望能帮助到您！

热心网友时间：2023-07-27 00:24

你们的*是怎么给对方开的追问*就开实际发生的一部分，比如银行转款10万，就开8万的票，那两万是费用。我一直不知道。所以累积下来了

追答老板是怎么说的多打的2万一定有说法的你要了解具体情况才会处理不然只能做销售处理了。如果是计算服务费也要开*的。