关于负数增值税普通发票

发布网友发布时间：2024-10-02 19:53

共5个回答

热心网友时间：2024-11-10 15:03

①三张一起，与发货凭证等黏贴。做销售收入。该笔销售收入有3张*，盖错章的、负数的和重新开的。。。（销售5万；开错5万，负数-5万，正确5万，合计还是5万，不做帐）

只是退票了，又不是退货，哪来的退货单，况且三张票的合计金额是一样的。。还是这笔销售。。又不用做账。。。。

②如果发生退票，是由于金额错误。则如果你当初那笔销售入账以错误的金额入账，需要做账调整（销售5万，收入6万，*6万，现开-1万*，调账收入-1万）。如果当初那笔销售收入以正确的金额入账，由于不小心开错*，同①（销售5万，收入5万，*6万，现开-1万*，*合计5万，跟放了一张5万的*效果一样，不调账不做新凭证）

③如果发生退货，导致开具负数*的，需要重新做账。讲退货单等原始单据黏贴作为一个凭证。

总之，动账就要凭证，不动账的，就不用做凭证。

热心网友时间：2024-11-10 15:03

①一般情况下，如果*专用章盖的不清晰的话可以在旁边空白处加盖一个清楚的即可。
②如果你这样处理的话，需要先做销售的账务处理，再做一个冲回的账务处理，然后再做一个销售的账务处理。相应的你应该有3张*对应的出入库单及发货单、退货单等。

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热心网友时间：2024-11-10 15:04

将重新开好*的相应联次（*联与抵扣联）邮寄给购货方。将盖错章*的全部联次、负数*全部联次与重新开具的*做账联（企业留存联）一起粘贴入账做销售业务处理。追问您好还是负数**的问题在下月初报税时报表里有体现吗应该怎样填列谢谢麻烦您

热心网友时间：2024-11-10 15:04

不用做账务处理，因为你这个不是退货，负数那张和当月重开的那张，你实际发生的只有一笔

热心网友时间：2024-11-10 15:05

负数*和盖错章的*放在一起做账，因为负数*不就是因为盖错章才开具的啊！重新开好的*单独做销货处理