公开发行公司债券的,应当符合什么条件

发布网友发布时间：2024-10-01 20:14

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热心网友时间：2024-11-03 17:19

　　公司债券，是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。
　　网友咨询：
　　公开发行公司债券的，应当符合什么条件？
　　律师解答：
　　公开发行公司债券，应当符合下列条件：
　　（一）具备健全且运行良好的组织机构；
　　（二）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；
　　（三）*规定的其他条件。
　　公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。
　　上市公司发行可转换为股票的公司债券，还应当具有持续经营能力但是，按照公司债券募集办法，上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。
　　律师补充：
　　申请公开发行公司债券，应当向*授权的部门或者*证券监督管理机构报送下列文件：
　　（一）公司营业执照；
　　（二）公司章程；
　　（三）公司债券募集办法；
　　（四）*授权的部门或者*证券监督管理机构规定的其他文件。
　　有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：
　　（一）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；
　　（二）违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。
　　【法律依据】
　　《公司法》
　　第一百五十三条　本法所称公司债券，是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。
　　公司发行公司债券应当符合《中华人民共和国证券法》规定的发行条件。
　　《公司债券发行与交易管理办法》
　　第十四条　公开发行公司债券，应当符合下列条件：
　　（一）具备健全且运行良好的组织机构；
　　（二）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；
　　（三）具有合理的资产负债结构和正常的现金流量；
　　（四）*规定的其他条件。
　　公开发行公司债券，由证券交易所负责受理、审核，并报中国*注册。