增值税已交,但是增值税发票还没有开,怎么做账和做报表?等到实际开发 ...

发布网友发布时间：2024-10-01 20:14

共5个回答

热心网友时间：2024-10-18 01:46

正常做销售收入的帐，
借：应收账款
贷：产品销售收入
应交税金-销项税
增值税纳税申报表三，有个未开发票栏，你当月申报填到这里面，等以后真正开发票了，你在增值税申报表三未开发票那项填负数冲抵就可以了。不需要调账。
你属于查补税款了
你确实应该填在查补税款里面，并且填本期缴纳欠交税款，你的理解正确

热心网友时间：2024-10-18 01:43

横看成林侧成峰。站在不同的角度会有不同的结论，从国税角度看,这笔税款应填列申报表（31栏）“本期缴纳欠缴税额”，但从企业角度去看，没有收入就没有税款，这笔税款应填列在申报表（28栏）“分次预缴税额”。企业总是要服从税务的，所以你填在31栏就行。

热心网友时间：2024-10-18 01:47

不用单独申报，在正常月度纳税申报表上的纳税调整栏填上已交税款即可。

热心网友时间：2024-10-18 01:44

已交的税款你走暂估，等开票以后在冲回！报表也是一样的！

热心网友时间：2024-10-18 01:43

抄报税，只对一个月内增值税专用发票开具的情况进行汇总上报，主要内容有：开具的份数、负数发票份数、作废发票份数等详细的开具情况。月末有结存的增值税专用发票对报税的程序没有影响。因此你正常抄税就可以了。

热心网友时间：2024-10-18 01:42

热心网友时间：2024-10-18 01:46

热心网友时间：2024-10-18 01:48

已交的税款你走暂估，等开票以后在冲回！报表也是一样的！

热心网友时间：2024-10-18 01:40

不用单独申报，在正常月度纳税申报表上的纳税调整栏填上已交税款即可。

热心网友时间：2024-10-18 01:42