上市公司新股发行管理办法第四章 信息披露
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发布时间：2024-10-11 09:19
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时间：2024-11-14 02:28
上市公司在计划发行新股时，必须严格遵守第四章信息披露的规定。一旦董事会决定发行新股，需在2个工作日内向证券交易所报告，并公告股东大会通知。通知内容应包括董事会决议、发行方案、募集资金使用情况说明和专项报告，注明还需股东大会投票及证监会核准。
在召开股东大会前，公司需提前5个工作日公告相关事项。若涉及资产收购，需提供评估报告，并在收购完成后公布被收购企业财务报告，确保收购不影响公司独立性。对于关联交易，董事会需保证其符合公司最大利益，不损害非关联股东利益及避免同业竞争。
股东大会通过议案后，公司需立即公布决议，强调还需证监会核准。若决议有变更，也需公告更改内容。收到证监会核准通知后，公司需在2日内发布新股发行公告，未获核准则发布未获批准公告。
获准发行新股后，上市公司会公告配股说明书或招股意向书。配股公司需在股权登记日前公告说明书，并在缴款截止日前发布提示公告。增发公司则在发行价格确定后公布发行结果，提供查阅信息的网址。
信息披露必须与提交给证监会的文本一致，如有修改，需事先取得证监会同意。对于盈利预测，上市公司需审慎进行并接受注册会计师审核，同时对不确定因素进行详细说明。未作盈利预测的，应在重要文件中进行特别风险警示。
最后，新股发行完成后，上市公司需在三年年报中持续披露募集资金投资项目的效益情况。
扩展资料
中国证券监督管理委员会令 第 1 号 现发布《上市公司新股发行管理办法》，自发布之日起施行。 主 席 周小川 二○○一年三月二十八日 上市公司新股发行管理办法（由《上市公司证券发行管理办法》废止）
