银行对账单如何填？

发布网友发布时间：2022-04-21 17:37

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热心网友时间：2023-07-09 06:48

银行日记账、明细账账中种类一栏和号数填：　　种类是指记账凭证的种类，可以将记账凭证分为收款凭证、付款凭证和转账凭证的，收、付、转字。号数就过帐时对应凭证编号。现金日记账（Cash Journal）是用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。它是由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。现金日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。现金日记账通常由出纳人员根据审核后的现金收款凭证和现金付款凭证，逐日逐笔顺序登记。但由于从银行提取现金的业务，只填制银行存款付款凭证，不填制现金收款凭证，因而从银行提取现金的现金收入数额应根据有关的银行存款付款凭证登记。

热心网友时间：2023-07-09 06:48

银行对账单有两个项目，一个是银行账面余额，另一个是企业账面余额，然后进行调整，根据一些未达账目。对于银行账面余额，要加上银行已付，企业未付的金额，要减去银行已收，单位未收的金额；对于企业账面余额，要加上单位已付，银行未付的金额，要减去单位已收，企业未收的金额。然后分别计算出余额，此时调整后的余额应该是相等的，调整主要是针对一些未达账目进行调整的。