内控合规三道防线是指什么

发布网友发布时间：2024-09-24 07:10

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热心网友时间：2024-11-09 22:34

合规三道防线分别指的是运营管理防线、风险与合规监督防线以及内部审计防线。合规是指商业银行在经营过程中需要遵守法律、规则和标准。从巴塞尔银行监管委员会对合规风险的定义来看，合规主要是指遵守法律、法规、监管规则或标准。这些法律、规则和标准涵盖了反洗钱、防止恐怖融资活动、利益冲突避免、隐私和数据保护、消费者信贷等方面的规定。此外，合规的范围还可以扩展到银行经营活动之外，包括劳动就业法规、税法等相关法律。合规的相关规定可能来源于不同的方面，包括监管机构、市场公约、行业协会以及银行内部的员工行为守则。合规不仅仅是遵守具有法律约束力的文件，也包括遵循诚实、廉洁和公平交易等行为准则。
合规部门的职责主要包括：
1. 协助领导构建公司的合规管理体系，制定和修订公司的合规手册及其他合规风险管理规章制度。
2. 起草年度合规管理计划。
3. 主动识别、评估、监测和报告合规风险。
4. 负责拟定具体的合规工作方案，确保合规工作顺利进行。
5. 起草合规报告；参与新产品的开发，识别、评估合规风险，并提供合规支持。